Rappels sur la structure financière
FRNG, BFR et trésorerie
– Le fonds de roulement net global (FRNG)
– Le besoin de fonds de roulement (BFR)
– La trésorerie
– Interprétation dynamique du FR, BFR et trésorerie
– Exemples de situations pouvant se présenter
Les prévisions de trésorerie
Définition et contenu de la notion de trésorerie
Les prévisions de trésorerie : principes de base
– Horizon et pas de prévision
– Les procédures à mettre en place
La démarche annuelle ou plus : plans de financement
La mensualisation des prévisions de trésorerie
Prévisions au jour le jour
– La gestion en date de valeur
– Traitement statistiques de flux incertains
– La concentration des aléas
– Utilisation d’une banque pivot
La mise en œuvre
Cas d’analyse
